Как тучи сгущались

Международный налоговый орган Британских Виргинских Островов (ITA) официально объявил о начале проведения аудита форм по сабстанс за 2019 год.
Проверка осуществляется, в том числе, по компаниям, деятельность которых не является релевантной в силу закона.
Напоминаем, что форма также содержит вопросы о виде деятельности компании и ее активах. Стоит обратить внимание, что в нее включены вопросы о том, каким образом компания определила, что такая деятельность не подпадает под понятие «релевантной» в течение конкретного финансового периода.
Ответственность за информацию, содержащуюся в поданных формах, остается на компании и на ее должностных лицах. Выявление нарушений может привести к внушительным штрафам. Таким образом, вопрос обеспечения достаточности и достоверности доказательств того, что деятельность компании не является релевантной в силу Закона об экономическом присутствии на Британских Виргинских Островах стоит довольно остро.