На фоне усиления прозрачности и борьбы с уходом от уплаты налогов на Кипре с 18 января 2021 года начинается составление и ведение реестра бенефициарных владельцев кипрских компаний, трастов, фондов и иных структур. 16 декабря 2020 года Совет министров Кипра принял решение назначить Регистратор Компаний (the Registrar of Companies), уполномоченным на составление и ведение Реестра бенефициарных […]
В суматохе новогодних празднований на просторах интернета затерялась важная и небезынтересная новость. Траст семьи Олега Тинькова больше не контролирует TCS Group, которая владеет Тинькофф Банком. Было объявлено о полной конвертации непогашенных 69 914 043 акций класса B (10 голосов в акции) в обыкновенные акции (1 акция=1 голос). Это следует из раскрытия информации TCS Group на […]
Процесс ратификации аналогичного протокола к СИДН с Мальтой на настоящий момент – на стадии общественного рассмотрения и, вероятней всего, также будет завершен до конца 2020 г. Новые редакции СИДН вступают в силу с начала 2021 г. при условии, что изменения будут ратифицированы обеими сторонами соглашений до конца 2020 г., однако пока Кипр, Люксембург и Мальта […]
Минтруд РФ выпустил 16.12.2020 г. Информационное письмо “О возможности приобретения цифровых финансовых активов и цифровой валюты и владения ими отдельными категориями лиц”. Разъяснения касаются лиц, на которых распространяется антикоррупционное законодательство (чиновники, депутаты, иные специальные категории, члены их семей). Минтруд ответил на 2 ключевых вопроса: 1️.Какими ЦФА и цифровыми валютами не могут владеть чиновники? С 1 […]
Подробный порядок обмена информацией между ЦБ РФ и налоговыми органами будет определен в отдельном соглашении между структурами. Основные цели изменений – увеличить эффективность работы налоговой службы за счет уменьшения количества разовых запросов в банки и предоставить ЦБ данные об имуществе налогоплательщиков, начисленных и уплаченных ими налогах, и задолженности перед бюджетом. Обмен также должен помочь в […]
Конгресс США одобрил Закон о разрешении на национальную оборону на 2021 финансовый год (NDAA), который включает меры по обязанности существующих и будущих корпораций и компаний с ограниченной ответственностью (LLC), действующих в США, подавать годовые отчеты о раскрытии своих бенефициаров. Факты: ▪️Ежегодно в США регистрируется почти два миллиона корпораций и LLC; ▪️Немногие штаты требуют раскрытия информация […]
Как известно, директивы Европейского Союза являются одними из основополагающих документов, регулирующих политики стран в отношении противодействия отмывания денежных средств. К 3 декабря 2020 года страны должны были включить в свои национальные законы нововведения, о которых нам рассказывает новая директива. Шестая директива теперь дает исчерпывающее определение легализации денежных средств, а ключевыми изменениями в соответствии с директивой […]
Подготовлен соответствующий законопроект, вносящий изменения в НК РФ и предусматривающий, в частности, обязанность лиц, имеющих право распоряжаться цифровой валютой, сообщать в налоговые органы о таком праве, обороте средств и их остатке, в случае если сумма поступлений или списаний цифровой валюты за календарный год превышает сумму, эквивалентную 600 тысячам рублей. Сообщение о получении права распоряжаться цифровой […]
Уведомления включают информацию о физическом лице и налоговом периоде, с которого будет применять новый режим/происходит отказ от него. При этом, форма не требует включения информации о самих КИК и их количестве, это лишний раз подтверждает, что налог с фиксированной прибыли платится в отношении всех КИК физического лица. Управления ФНС по субъектам Российской Федерации должны обеспечить […]