Новые требования о раскрытии бенефициаров в Турции

С 13 июля в Турции вступают в силу требования о раскрытии бенефициарных владельцев.
Теперь все компании, трасты и иные аналогичные учреждения, являющиеся налогоплательщиками Турции, центр управления которых находится в Турции или которые имеют менеджеров-резидентов Турции должны раскрывать информацию о своих бенефициарах на ежегодной основе.
Раскрытию подлежит следующая информация:
• ФИО,
• гражданство,
• идентификационные номера,
• адреса реальных бенефициаров,
• информация о телефоне, факсе и электронной почте, если таковые имеются,
• основание контроля.
Первоначальное раскрытие бенефициарных владельцев компаниями должно произойти уже до конца августа этого года.
Далее корпоративные налогоплательщики обязаны ежегодно предоставлять информацию о своих реальных бенефициарах в приложении к своей корпоративной налоговой декларации.

А другие подотчетные лица, кроме корпоративных налогоплательщиков, обязаны предоставлять информацию о реальном получателе доходов в налоговую администрацию в электронной форме до конца августа каждого года.
Уведомлять о смене бенефициара или информации о нем необходимо в течение одного месяца.
Помимо этого, банки, платежные системы, финансовые консультанты, нотариусы и юристы также обязаны раскрывать информацию о бенефициарах по транзакциям, которые выполняются их клиентами, в случае поступления запросов от налоговых органов.