Снова о штрафах

14 мая 2021 года в Госдуму был внесен законопроект (№1171868-7), предусматривающий введение штрафов для организаций финансового рынка за непредставление или представление неполной информации о клиентах в ФНС.

На данный момент за такие нарушения предусмотрены штрафы, не превышающие 20 тыс. руб.

В редакции законопроекта предлагается штрафовать организации финансового рынка следующим образом:

▪️Непредставление информации о клиентах-нерезидентах – до 300 тыс. руб.;
▪️Невключение информации о клиенте-нерезиденте – 50 тыс. руб. за каждый факт нарушения;
▪️Представление неполной или недостоверной информации о клиенте-нерезиденте – 25 тыс. руб. за каждый факт нарушения;
▪️Умышленное представление неполной информации о клиенте-нерезиденте – 100 тыс. руб. за каждый факт нарушения.

Введение данных штрафов в НК РФ планируется в январе 2022 года.

Как мы видим, прослеживается политика налоговых органов по максимальному сбору информации о клиентах банков и иных организаций финансового рынка в целях налогообложения.